Alihan Kuriş Soruşturmasında MASAK Raporu: 66 Milyar Liralık Para Trafiği ve Şüpheli İşlemler Ortaya Çıktı
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen “Alihan Kuriş çıkar amaçlı suç örgütü” soruşturması kapsamında hazırlanan MASAK raporunda, bağlantılı şirketlerin milyarlarca liralık para hareketleri, yüksek tutarlı nakit işlemleri ve yurt dışı transferleri mercek altına alındı.
Süleymancılar Kimdir? Tarihi, Yapılanması, Liderleri ve Son Operasyonun Ardındaki Tartışmalar
MASAK incelemesinde dikkat çeken finansal hareketler
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı’nın yürüttüğü soruşturma kapsamında hazırlanan Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) raporunda, şüphelilerle bağlantılı olduğu değerlendirilen şirketlerin finansal hareketlerine ilişkin önemli tespitlere yer verildi.
168 sayfalık raporda, bazı şirketlerin banka hesaplarındaki yüksek işlem hacimleri, açıklaması gereken nakit girişleri, yurt dışı kaynaklı para transferleri ve şirketler arasındaki yoğun para trafiği detaylandırıldı.
Rapora göre, soruşturma kapsamında incelenen kuruluşların önemli bölümünde özellikle 2020 yılından sonra finansal hareketlerde ciddi artış yaşandığı, 2022 sonrası dönemde ise para giriş ve çıkışlarının daha yüksek seviyelere ulaştığı belirtildi.
Güleryüz Kuyumculuk’ta 66 milyar lirayı aşan işlem hacmi
MASAK raporunda en dikkat çeken başlıklardan biri Güleryüz Kuyumculuk Turizm ve Otomotiv AŞ’nin finansal hareketleri oldu.
Şirketin 2017-2026 dönemindeki toplam bankacılık işlem hacminin 66 milyar 211 milyon lira olarak hesaplandığı bildirildi.
Aynı dönemde şirket hesaplarında:
- 17,26 milyar liralık para girişi,
- 18,32 milyar liralık para çıkışı,
- 26,21 milyar liralık nakit yatırma işlemi,
- 4,41 milyar liralık nakit çekim işlemi
gerçekleştiği tespit edildi.
Raporda özellikle yüksek miktarlı nakit hareketlerinin kaynağının açıklığa kavuşturulması gerektiği değerlendirmesine yer verildi.
Yurt dışı bağlantılı milyarlarca liralık transferler
MASAK incelemesinde İstanbul Hisar Turizm ve Ticaret AŞ’nin yurt dışı bağlantılı finansal işlemleri de araştırıldı.
Şirketin Suudi Arabistan ve Birleşik Arap Emirlikleri bağlantılı işlemlerinde milyarlarca liralık para hareketleri bulunduğu belirtildi.
| Ülke | Para Çıkışı | Para Girişi |
|---|---|---|
| Suudi Arabistan | 4 milyar 863 milyon TL | 189 milyon TL |
| Birleşik Arap Emirlikleri | 3 milyar 163 milyon TL | 18 milyon TL |
Raporda ayrıca İsrail, Özbekistan, Hindistan, ABD, Kazakistan, Fas, İspanya, İngiltere, Ürdün, Bosna Hersek ve çeşitli ülkelerle bağlantılı para hareketlerinin bulunduğu ifade edildi.
1,3 milyar liralık sermayeli şirketin sınırlı banka hareketi
MASAK raporunda İstanbul Hisar Sağlık Yatırım ve Turizm Ticaret AŞ’nin finansal yapısına ilişkin değerlendirmeler de yer aldı.
18 Kasım 2025 tarihinde kurulan şirketin sermayesinin 1 milyar 358 milyon 236 bin 351 lira olduğu, ancak banka kayıtlarında görülen toplam işlem hacminin yalnızca 34 bin 176 lira seviyesinde kaldığı belirtildi.
Şirketin brüt ve net satışlarının sıfır göründüğü, herhangi bir mal alış veya satış kaydına rastlanmadığı aktarıldı.
MASAK değerlendirmesinde, yüksek sermayeye rağmen aktif ticari faaliyet bulunmamasının “dikkat çekici” olduğu ifade edildi.
Dubai kaynaklı milyon dolarlık transferler
Akdeniz Toros Et ve Et Mamulleri Sanayi ve Dış Ticaret AŞ hesaplarında da yüksek tutarlı döviz hareketleri tespit edildi.
Rapora göre Dubai merkezli olduğu belirtilen bazı şirketlerden milyon dolar seviyesinde para girişleri yapıldı. Bu tutarların kısa süre içinde nakit olarak çekildiği veya farklı şirketlere aktarıldığı belirtildi.
Örneğin 2018 yılında FIDATO General Trading tarafından şirket hesaplarına iki ayrı işlemle toplam yaklaşık 5,1 milyon dolar gönderildiği, takip eden günlerde yüksek miktarlı nakit çekimler gerçekleştirildiği raporda yer aldı.
Başka bir işlemde ise milyon dolarlık transferlerin İstanbul Hisar Turizm ve Çamlıca Basım Yayın gibi şirketlere yönlendirildiği belirtildi.
MASAK: Finansal işlemlerde organize yapı şüphesi
MASAK raporunda, incelenen şirketler arasında banka transferleri, mal alış-satış kayıtları ve ortaklık ilişkileri bakımından yoğun bağlantılar bulunduğu ifade edildi.
Raporda şu değerlendirmeye yer verildi:
“Kaynağından şüphe duyulan finansal işlemlerin organize bir çalışma sonucunda gerçekleştirilmiş olabileceği yönünde şüphe oluşmuştur.”
İncelemelerde şirketlerin ödeme kuruluşları üzerinden para aldığı, yüksek nakit sirkülasyonuna sahip olduğu ve bazı nakit girişlerinin kaynağının açıklanması gerektiği belirtildi.
Operasyonda 33 şüpheli gözaltına alındı
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturma kapsamında 13 Ağustos tarihinde operasyon gerçekleştirildi.
Soruşturmanın;
- Suç örgütü kurma ve yönetme,
- Suç örgütüne üye olma,
- Suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama,
- Kamu kurum ve kuruluşları zararına dolandırıcılık,
- Vergi Usul Kanunu’na muhalefet
suçlamaları kapsamında yürütüldüğü bildirildi.
Operasyon kapsamında 49 kişi hakkında gözaltı kararı verilirken, bunlardan 33’ünün yakalandığı açıklandı.
Şirketler arasındaki para trafiği MASAK raporunda mercek altına alındı
MASAK tarafından hazırlanan inceleme raporunda, soruşturma kapsamında değerlendirilen şirket ve kuruluşlar arasındaki finansal ilişkilerin belirli bir yoğunluk gösterdiği ifade edildi. Raporda, bazı şirketlerin yalnızca sermaye yapılarıyla değil, aynı zamanda kısa zaman aralıklarında gerçekleşen yüksek tutarlı para transferleriyle de dikkat çektiği belirtildi.
İnceleme kapsamında özellikle şirket hesaplarına giren yüksek miktarlı nakit paraların kısa süre içinde başka şirketlere aktarılması, ödeme kuruluşları üzerinden gerçekleşen transferler ve ortaklar tarafından yapılan yüksek tutarlı para girişleri analiz edildi.
MASAK değerlendirmesinde, bazı işlemlerin ekonomik ve ticari gerekçelerinin ayrıntılı şekilde açıklanması gerektiği vurgulandı.
Yüksek nakit girişleri ve ortak hesap hareketleri araştırıldı
Raporda İstanbul Hisar Turizm ve bazı bağlantılı şirketlerin hesaplarında gerçekleştirilen yüksek miktarlı nakit yatırma işlemlerine özel bölüm ayrıldı.
Bazı para girişlerinde açıklama kısmında ortak isimleriyle yapılan teslimat ifadelerinin kullanıldığı, bu işlemlerin kaynağının ve ticari niteliğinin incelenmesi gerektiği belirtildi.
MASAK raporunda, özellikle 2024 yılı içerisinde ortaya çıkan yüksek tutarlı nakit hareketlerinin kaynağının açıklığa kavuşturulmasının önem taşıdığı ifade edildi.
Kurban ödemesi açıklamalı işlem zinciri dikkat çekti
Raporda yer alan örnek işlemlerden biri de “46 Büyükbaş Kurbanlık Ödemesi” açıklamasıyla yapılan para transferleri oldu.
MASAK kayıtlarına göre, 1 Haziran 2026 tarihinde Mehmet Toktaş’a 9 milyon 300 bin lira gönderildi. Ertesi gün aynı tutarın “yanlış para transferi” açıklamasıyla iade edildiği, ardından aynı miktardaki paranın farklı bir kişiye “Müstahsil 46 Büyükbaş Kurban Ödemesi” açıklamasıyla aktarıldığı tespit edildi.
Raporda aynı dönem içerisinde şirket hesaplarında yüksek tutarlı nakit girişleri ve farklı kişi veya kuruluşlara yapılan para transferlerinin de bulunduğu kaydedildi.
Vakfın hesap hareketleri de incelemeye alındı
MASAK raporunda Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı’nın finansal hareketlerine ilişkin tespitlere de yer verildi.
Vakfın 2017-2026 dönemindeki toplam bankacılık işlem hacminin yaklaşık 567 milyon lira olduğu bildirildi.
Raporda, vakıf hesaplarına gelen bağış açıklamalı paralar ve nakit girişlerinin daha sonra bazı şirketlere yüksek tutarlı transferlerle gönderildiği ifade edildi.
Bu kapsamda vakıftan Ümran Eğitim’e 142 işlemde yaklaşık 52,1 milyon lira, Yavuzlar Grup İnşaat’a ise 83 işlemde yaklaşık 38,9 milyon lira gönderildiği belirtildi.
Şirket yapılanmalarında bölünme ve devir işlemleri incelendi
MASAK raporunda bazı şirketlerin kuruluş, bölünme ve devir süreçlerine ilişkin değerlendirmeler de yapıldı.
Raporda, bazı şirketlerin 2020 yılı sonrasında finansal işlem hacimlerini artırdığı, yüksek sermayeli yeni şirketlerin oluşturulduğu ve bazı şirketlerin farklı illerde farklı faaliyet alanlarıyla yeniden yapılandırıldığı belirtildi.
Bu yapılanmaların finansal hareketlerin takibini zorlaştırabilecek nitelikte olup olmadığının araştırıldığı ifade edildi.
Mal alış-satış kayıtları ve faturalar incelendi
MASAK raporunda şirketlerin ticari faaliyetlerine ilişkin kayıtlar da analiz edildi.
Bazı şirketlerin yüksek tutarlı mal alış ve satış işlemlerinin bulunduğu, ancak bu işlemlerin gerçek ticari faaliyetlerle uyumunun ayrıca değerlendirilmesi gerektiği belirtildi.
Raporda, bazı işlemlerin sahte faturalaşma açısından dikkat çekici olabileceği yönünde değerlendirme yapıldığı aktarıldı.
Soruşturmanın hukuki süreci devam ediyor
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturma kapsamında elde edilen MASAK raporu, inceleme sürecinin önemli belgelerinden biri olarak değerlendiriliyor.
Soruşturma kapsamında şüpheliler hakkında suç örgütü kurma ve yönetme, suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama, dolandırıcılık ve vergi mevzuatına aykırılık iddiaları araştırılıyor.
Yetkili makamlar tarafından yapılacak yeni açıklamalar ve adli süreçte ortaya çıkacak gelişmeler soruşturmanın yönünü belirleyecek.
Kaynaklar
- Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı açıklamaları
- Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) inceleme raporu bilgileri
- Resmî adli makam açıklamaları
MASAK Raporunun İşaret Ettiği Finansal Risk Alanları
MASAK raporunda yer alan tespitler, soruşturma kapsamındaki şirketlerin yalnızca tekil işlemler üzerinden değil, birbirleriyle olan bağlantıları ve para hareketlerinin zamanlaması açısından da incelendiğini ortaya koydu.
Finansal analizlerde özellikle üç başlık öne çıktı: yüksek hacimli nakit işlemleri, şirketler arası yoğun para transferleri ve yurt dışı kaynaklı döviz hareketleri.
Uzman değerlendirmelerine göre bu tür incelemelerde, işlemlerin tek başına yüksek tutarlı olması değil; işlemlerin ekonomik gerekçesi, taraflar arasındaki ilişki, para hareketlerinin sıklığı ve ticari faaliyetlerle uyumu birlikte değerlendiriliyor.
Yurt dışı para hareketlerinde dikkat çeken noktalar
Raporda farklı ülkelerle bağlantılı para giriş ve çıkışlarının bulunduğu belirtildi. Özellikle Körfez ülkeleri üzerinden gerçekleştiği belirtilen yüksek tutarlı transferler, inceleme konusu başlıklardan biri oldu.
MASAK analizlerinde, yurt dışından gelen döviz transferlerinin hangi ticari faaliyet karşılığında gerçekleştirildiği, sonrasında bu paraların hangi hesaplara yönlendirildiği ve ekonomik bir karşılığının bulunup bulunmadığı değerlendiriliyor.
Soruşturma dosyasında yer alan şirketlerin bazı hesaplarında kısa süre içerisinde gerçekleşen yüksek miktarlı transfer zincirlerinin bulunduğu, bu nedenle finansal akışların detaylı şekilde incelendiği bildirildi.
Şirket yapılanmaları ve sermaye hareketleri
MASAK raporunda şirketlerin kuruluş ve sermaye hareketleri de analiz edilen konular arasında yer aldı.
Bazı şirketlerin yüksek sermayeyle kurulmasına rağmen aktif ticari faaliyetlerinin sınırlı görünmesinin inceleme konusu olduğu belirtildi.
Raporda, şirketlerin sermaye artırımları, bağlı ortaklık ilişkileri ve finansman yöntemleri üzerinden yapılan işlemlerin ayrıntılı şekilde değerlendirildiği aktarıldı.
Ödeme kuruluşları üzerinden gerçekleşen transferler
İncelenen şirketlerin bir bölümünde ödeme kuruluşları aracılığıyla gerçekleştirilen para transferlerine rastlandığı ifade edildi.
MASAK raporlarında ödeme kuruluşları üzerinden yapılan işlemler, özellikle yüksek hacimli ve kısa süreli para hareketleri bakımından risk analizi kapsamında değerlendirilebiliyor.
Bu kapsamda transferlerin kaynağı, alıcısı, kullanım amacı ve ticari ilişkisi araştırılıyor.
Vergisel inceleme boyutu
Soruşturmanın önemli başlıklarından biri de vergi mevzuatı kapsamında yürütülen incelemeler oldu.
MASAK raporunda bazı şirketlerin yüksek tutarlı ticari işlemler gerçekleştirdiği, bazı durumlarda ise kayıtlarla finansal hareketler arasında uyum değerlendirmesi yapılması gerektiği belirtildi.
Vergi incelemelerinde, fatura kayıtları, mal hareketleri, banka işlemleri ve şirketlerin gerçek ticari kapasitesi birlikte ele alınıyor.
Hukuki süreçte bundan sonra ne olacak?
Soruşturma kapsamında hazırlanan MASAK raporu, savcılık tarafından yürütülen adli sürecin değerlendirme araçlarından biri olarak kullanılıyor.
Şüpheliler hakkında yürütülen incelemelerde delillerin toplanması, şirket kayıtlarının analiz edilmesi ve ilgili kişilerin ifadelerinin alınması sürecin devam eden aşamalarını oluşturuyor.
Soruşturmanın sonucunda iddianame hazırlanıp hazırlanmayacağı veya hangi suçlamaların hukuki değerlendirmeye konu olacağı, yapılacak incelemeler ve adli makamların kararlarıyla netleşecek.
Uzman görüşü: Finansal hareketlerde bütünlük analizi önemli
Mali suç soruşturmalarında uzmanlar, yüksek miktarlı para hareketlerinin tek başına suç unsuru oluşturmadığını; ancak işlemlerin kaynağı, amacı ve ticari gerçekliğiyle birlikte değerlendirilmesi gerektiğini belirtiyor.
Bu nedenle MASAK raporlarında yer alan tespitler, genellikle soruşturmanın yönünü belirleyen teknik analiz niteliği taşıyor ve nihai hukuki değerlendirme yargı makamları tarafından yapılıyor.
Sonuç
Alihan Kuriş soruşturması kapsamında hazırlanan MASAK raporu, milyarlarca liralık finansal hareketleri, şirketler arasındaki bağlantıları ve açıklanması gereken bazı para transferlerini gündeme taşıdı.
Soruşturmanın ilerleyen aşamalarında hazırlanacak adli değerlendirmeler ve resmi açıklamalar, dosyanın hukuki boyutunu belirleyecek.
Alihan Kuriş Soruşturması
Haber Künyesi
- Haber Türü: Özel Haber / Analiz
- Hazırlayan: Haber Merkezi
- Kaynak: Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı açıklamaları ve MASAK raporu bilgileri
- Yayın Tarihi: 15 Ağustos 2026
- Okuma Süresi: 8 dakika
İç Kaynak Önerileri
MASAK nedir? Görevleri ve yetkileri
Türkiye’de mali suç soruşturmaları nasıl yürütülür?
Şirketlerde finansal inceleme süreçleri
Dış Kaynaklar
Yayın Editörü Notu
Bu haber, kamuya yansıyan resmi açıklamalar ve MASAK raporunda yer alan iddialar doğrultusunda hazırlanmıştır. Soruşturma kapsamındaki kişi ve kuruluşlar hakkında kesin hukuki değerlendirme, yargı sürecinin tamamlanmasıyla ortaya çıkacaktır.
Alihan Kuriş Soruşturması Hakkında Sık Sorulan Sorular (SSS)
1. Alihan Kuriş soruşturması hangi suçlamalar kapsamında yürütülüyor?
Soruşturmanın; suç örgütü kurma ve yönetme, suç örgütüne üye olma, suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama, kamu kurum ve kuruluşları zararına dolandırıcılık ve Vergi Usul Kanunu’na muhalefet iddiaları kapsamında yürütüldüğü bildirildi.
2. MASAK raporu neden önem taşıyor?
MASAK raporları, mali hareketlerin analiz edilmesi, para transferlerinin kaynağının incelenmesi ve finansal ilişkilerin ortaya çıkarılması amacıyla hazırlanan teknik değerlendirmelerdir. Ancak rapordaki tespitler tek başına kesinleşmiş bir mahkeme kararı anlamına gelmez.
3. Raporda belirtilen 66 milyar liralık işlem hacmi neyi ifade ediyor?
66 milyar liranın üzerindeki rakam, incelenen şirket hesaplarında gerçekleşen toplam bankacılık işlem hacmini ifade ediyor. Bu rakam doğrudan suç geliri anlamına gelmemekte, finansal hareketlerin büyüklüğünü göstermektedir.
4. MASAK hangi finansal işlemleri inceledi?
İncelemede banka giriş ve çıkışları, nakit yatırma ve çekme işlemleri, şirketler arası transferler, yurt dışı bağlantılı döviz hareketleri, sermaye değişimleri ve ticari kayıtlarla finansal hareketlerin uyumu değerlendirildi.
5. Yurt dışı transferleri neden araştırılıyor?
Yurt dışı kaynaklı para transferlerinde, işlemlerin gerçek bir ticari faaliyete dayanıp dayanmadığı, paranın kaynağı ve kullanım amacı mali incelemelerde araştırılan başlıklardan biridir.
6. Şirketlerin yüksek sermayeli olması suç anlamına gelir mi?
Hayır. Bir şirketin yüksek sermayeye sahip olması tek başına hukuka aykırılık oluşturmaz. Ancak sermaye yapısı, ticari faaliyetler ve finansal hareketler arasında uyumsuzluk görülmesi halinde inceleme yapılabilir.
7. Soruşturmada kaç kişi hakkında gözaltı işlemi yapıldı?
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı açıklamasına göre soruşturma kapsamında 49 kişi hakkında gözaltı kararı verildiği, 33 şüphelinin yakalandığı bildirildi.
8. MASAK raporu sonrası süreç nasıl ilerler?
MASAK raporu, savcılık soruşturmasında değerlendirilen belgelerden biridir. Delil toplama, ifade alma ve diğer incelemelerin ardından savcılık tarafından hukuki değerlendirme yapılır.
Genel Değerlendirme
Alihan Kuriş soruşturması kapsamında hazırlanan MASAK raporu, çok sayıda şirket ve kuruluşun finansal hareketlerinin ayrıntılı şekilde incelendiğini ortaya koydu.
Raporda yer alan yüksek tutarlı para girişleri, şirketler arasındaki transferler, yurt dışı bağlantılı işlemler ve nakit hareketleri soruşturmanın temel inceleme alanları arasında yer aldı.
Mali analiz raporları, adli soruşturmalarda önemli teknik belgeler olarak değerlendirilirken, suçun oluşup oluşmadığına ilişkin nihai karar yargı makamlarının değerlendirmesi sonucunda ortaya çıkacak.
